Ratenzahlung eines Debitors mit USt

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Ratenzahlung eines Debitors mit USt
Hallo,

ich habe Probleme beim Buchen des folgenden Geschäftsvorfalls.

- USt // IST-Versteuerer // Bilanzierer // SKR03 -

Ausgangsrechnung aus LuL an Debitor 10010 // Ratenzahlung über 24 Monate
10010
nicht fällige Ust (19%) --- 1
an 8400

---- 1 bucht Lexware automatisch, wenn ich es manuell machen möchte, (USt rausnehmen und bei Rateneingang einfügen) kommt immer eine Fehlermeldung, "fehlende Steuerautomatik" bis ich nun herausgefunden habe, dass es die USt in das Konto "nicht fällige USt" verbucht.


Zahlungseingang einer Rate
1200
an 10010

hier kann ich manuell nicht die USt abführen, es bucht immer nur ohne, sonst kommt wieder die Fehlermeldung, der Steuerautomatik. Okay..
Dadurch, dass es bei dem ersten Buchungssatz die USt ja nun in die "nicht fällige" nimmt, ist es ja ok. ABER hier bucht es nicht die durch die Rate eingegangene USt automatisch von der "nicht fälligen" in die fällige um.

Jedenfalls ist es auf den Sachkonten nicht zu erkennen.

Soll ich da nun noch einen Buchungssatz einfügen bzw. aus der zweiten Buchung eine Splitbuchung machen?
Wenn ja, welches USt- Konto spreche ich an?
1776
an 1766

Oder passiert es doch automatisch und ich habe etwas übersehen?
Weil ich möchte ja die USt erst abführen und zahlen, wenn der gesamte Betrag eingegangen ist.


Vielen Dank für Eure Hilfe!
Bearbeitet: Su3sposa - 26.04.2015 13:47:43
Hallo Su3sposa,

klar, das geht: Bilanzieren und Ist-Versteuerung bei der Umsatzsteuer. Aber es führt zur Verwirrung, führt zu Fehlern und führt zu Problemen ohne Ende - siehe Deinen Beitrag.

Bilanzieren und Ist-Versteuerung bei der Umsatzsteuer ist in etwa so wie einen Schimmel kaufen und den schwarz anstreichen wollen. Entscheide Dich: Entweder Gewinnermittlung nach § 4 Abs. 3 EStG mit Ist-Versteuerung bei der Umsatzsteuer oder Bilanzieren und Soll-Versteuerung.

Der Zeitaufwand zur Klärung all der Misslichkeiten bei der von Dir angedachten Mischung ist teurer als der eventuelle Zinsaufwand bei Soll-Versteuerung. Es lohnt sich auch nicht, mehr darüber zu schreiben. Ich nutze jetzt die gesparte Zeit und gehe stattdessen ein Eis essen.

Viele Grüße aus Düsseldorf
Hallo Butzmuehlen,

ich hoffe das Eis hat geschmeckt ;-)

Tja, das mag alles im Normalfall so funktionieren und klingt in der Theorie einfach.

Problematik:

Kapitalgesellschaft = Bilanzieren

Einzelunternehmen = EÜR

Ich habe beides. Und kann nicht einfach so ne EÜR für ne KG abgeben.... Und soweit mir bekannt ist, wird die USt zwar irgendwie getrennt behandelt, aber dann auch irgendwie doch nicht.

Kann aber leider NOCH nicht für einen Betrag der auf 24 Monate gezahlt wird in Höhe von 5.000,- € - 15.000 € von den meisten Kunden in Vorleistung der USt gehen. Das Unternehmen baut sich ja noch auf...

Also muss ich die Verwirrung beheben und sorgfältig buchen, dank Buchungssätzen und Notizen auch möglich.

Vielleicht hat ja noch jemand einen guten Rat für mich =)
Hallo Su3sposa,

liegt denn eine Organschaft vor?

Wenn nicht, dann hindert mich niemand, bei der 4/3-Rechnung Ist-Versteuerung und bei der Kapitalgesellschaft Soll-Versteuerung zu machen.

Das Eis war lecker - ich gehe noch eins essen.

Viele Grüße aus einem zugigen Düsseldorf
Zitat

Kann aber leider NOCH nicht für einen Betrag der auf 24 Monate gezahlt wird in Höhe von 5.000,- € - 15.000 € von den meisten Kunden in Vorleistung der USt gehen. Das Unternehmen baut sich ja noch auf...

In dem Fall leider schon! Soll ist nicht möglich!

Eine Organschaft liegt nicht vor.. Aber jetzt weiß ich wieder, was mich so Wirr gemacht hat, beider USt.

Vielen Dank.
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