Ich sitze seit mehreren Tagen am ein Denkfehler im mein Kopf!
Wenn man 2 Gewerben hat, macht man immer eine Umsatzsteuervoranmeldung und eine Umsatzsteuererklärung für beiden Gewerben, also erhält man für 2 Gewerben nur eine Abbuchung/ Erstattung von Finanzamt, die man aber zwei Gewerben irgendwie zurechnen muss. Aber wie?
Das Problem auftaucht dann bei der Ermittlung der Einnahmenüberschussrechnung: man muss für jedes Gewerbe eine separate EÜR erstellen, wo man auch unter anderem die "Vom Finanzamt erstattete und ggf. verrechnete Umsatzsteuer" und " An das Finanzamt gezahlte und ggf. verrechnete Umsatzsteuer" für jedes Gewerbe separat angeben muss. Wie soll ich die Zahlungen an/vom Finanzamt teilen und jedes Gewerbe separat zurechnen?
Als Beispiel:
Gewerbe A - soll im Oktober eine Erstattung von FA in Höhe von 100 Euro bekommen.
Gewerbe B - muss in Oktober ein Zahlung an FA in Höhe von 200 Euro leisten.
FA bucht in November UST für Oktober in Höhe von 100 Euro ab, da die Beträge verrechnet werden.
Dieser Buchung von Konto kann ich nur einmal buchen, da ich ja nur ein Beleg habe und nach GOB - keine Buchung ohne Beleg. Also wohin buche ich 100 Euro USt Zahlung an FA und wie?
Sorry das es wahrscheinlich blöd sich anhört, aber komme irgendwie nicht weiter und muss bis Ende Mai Steuererklärung abgeben.
In EÜR sind ja die USt Erstattungen die Betriebseinnahmen und USt Zahlungen die Betriebsausgaben, also wenn ich den Beispiel von oben nehme, wohin buche ich 100 Euro? Und wie?
Bitte hilft mir!!! Bin an dieser Stelle überfordert!