erhaldtene Anzahlung

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[ geschlossen ] erhaldtene Anzahlung
Hallo ich habe da eine Frage, die mich ein wenig beschäftigt, vielleicht könnt ihr mir da weiterhelfen:)

Also wenn ich eine Anzahlung bekomme buche ich:

Bank  an erh. Anzahlung

Wenn ich die Rechnung dazu schreibe dann buche ich

Forderung an Umsatzerlöse und dann

erhaltene Anzahlung an Forderung

meine Frage jetzt: wenn ich erhalten Anzahlung buche da ist doch die UST mit drin und später buche ich
Forderung an Umsatzerlöse ??? Ist da dann die UST doppelt oder buche ich die Umsatzerlöse ohne steuer?
ps. die Anzahlung war genauso hoch wie die Rechnung
bin für jede Hilfe dankbar
kai1
Hallo Kai,

ich buche immer bei erhaltenen Anzahlungen:

1. bei Geldeingang:

Debitor an 1718 erhaltene Anzahlungen z.B.10.000,00 EUR
Bank an Debitor 10.000,00 EUR

So bleiben die erhaltenen Anzahlungen erstmal auf dem Konto stehen und in der Opos ist nichts offen.

Wenn die Schlussrechnung geschrieben wird buche ich:

Debitor an 8400 Umsatzerlöse z.B. 20.000,00 EUR
1718 an Debitor 10.000,00
offen bleiben 10.000,00 die dann bei Restzahlung über die Bank ausgeglichen werden.(Bank an Debitor 10.000,00)  In deinem Fall ist ja nichts mehr offen, da Rechnung = erhaltene Anzahlung

Ich denke, du sprichst Automatik - Konten an, die die Ust. automatisch rausrechnen, oder? Zumindest sind bei mir die Konten 8400 + 1718 Automatikkonten, so dass ich mit der Ust. kein Problem habe.

LG
Kimstern
ja das konto erhaltene Anzahlung hat die UST rausgerechnet

ich habe gebucht als erstes Bank an erh. Anzahlung führt man da die UST schon ab oder?
und wenn ich dann bei der Rechnungsschreibung  Debi an Umsatzerlöse buchen führ ich dann die UST doppelt ab oder?

und mein dritter buchungssatz lautet erh. Anzahlung an debi

:(
ja, und deswegen ist es doch kein Problem, wenn Du am Ende das  Konto 1718 wieder im Soll ausgleichst.

Denn dann wird ja auch wieder die UST rausgerechnet und es bleibt nur die UST von der Schlussrechnung übrig. Also  wurde sie nur einmal abgeführt und zwar auf die Leistung, die am Ende berechnet wird.

1.   Debitor an 1718  bei Zahlungseingang

2. 1718 an Debitor  bei Rechnungsstellung (Schlussrechnung)

P.S. ich würde nicht direkt Bank an erhl. Anzahlungen buchen, sondern über das Debitor Konto, dann vergisst du nichts.

LG
Kimstern
beim nächstem mal werde ich es auch so machen.
danke
editiert, da Schmarrn verzapft  :D

muss da nochmal drüber nachdenken  :oops:
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