Wie lautet der Fachbegriff für "gesperrtes Guthaben"

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Wie lautet der Fachbegriff für "gesperrtes Guthaben"
Hallo,

ich entwickle seit knapp 10 Jahren ein nur von mir genutztes "Haushaltsbuch" und es hat sich inzwischen folgende Anforderung ergeben:

Ich habe bestimmte Buchungen, welche monatlich mein Girokonto verlassen und auf ein extra Konto überwiesen werden.
Die Minus-Buchung auf dem Girokonto hebt sich zusammen mit der Plus-Buchung auf dem extra Konto gegenseitig auf in meiner Gewinnbetrachtung am Monatsende (einfach alle Geldbewegungen aufsummiert, negative wie positive).

Nun möchte ich jedoch, das alles Geld welches auf diesem extra Konto liegt nicht mit in die Gewinnrechnung mit einfliesst, der Abgang des Geldes von meinem Girokonto also keine Gegenbuchung auf dem extra Konto gegenüber gestellt bekommt und somit dies als "Ausgabe" gilt.

Dies zu entwickeln ist kein Problem. Mir fehlt nur der Begriff wie man dieses "extra Konto" klassifizieren bzw. benennen könnte um klar zu machen, dass das Vermögen auf diesem Konto in die reguläre Gewinnbetrachtung nicht mit einfliesst (sondern extra ausgewiesen wird).

Ich habe überlegt es "Sperrkonto" oder generell "Sperrguthaben" zu benennen, aber das scheint eine andere Bedeutung zu haben (Konto für ausländische Studenten).

Habt Ihr einen schönen Fachbegriff für diese Art "Rausrechnung" des Vermögens oder auch dieser Art Konto?
Bearbeitet: OlliL - 25.03.2015 18:51:23
Rücklage?
Zitat
OlliL schreibt:
Rücklage?

Passt!  ;)
Jo - der Begriff Rücklage ist halt sehr speziell wie ich finde.

Es geht bei mir z.B. um verschiedene einmalige jährliche Ausgaben. Diese werden auf Monate umgelegt und quasi "angespart". Im Rahmen der jährlichen Ausgabe wird dann von diesem angesparten gezehrt (es erfolgt eine autom. Rückbuchung vor Fälligkeit der jeweiligen jährlichen Ausgabe auf das zu belastende Konto). Am Ende eines Kalenderjahres ist dann diese Vermögen auf mehr-oder-weniger 0 EUR geschrumpft.
Oder z.B. könnte man auch Sondertilgungen für Kredite oder Restschulden nach Kreditablauf ansparen und diesen Betrag gälte es ebenfalls aus der Gewinnbetrachtung rauszurechnen.

Ich weiss nicht ob dies alles echte "Rücklagen" sind und ob es nicht vielleicht auch eine Art Oberbegriff dafür gäbe
Bearbeitet: OlliL - 25.03.2015 19:18:57
Zitat
OlliL schreibt:
Es geht bei mir z.B. um verschiedene einmalige jährliche Ausgaben. Diese werden auf Monate umgelegt und quasi "angespart". Im Rahmen der jährlichen Ausgabe wird dann von diesem angesparten gezehrt (es erfolgt eine autom. Rückbuchung vor Fälligkeit der jeweiligen jährlichen Ausgabe auf das zu belastende Konto)

Das wären "Rückstellungen", da Fremdkapitalcharakter!

Zitat
Oder z.B. könnte man auch [COLOR=#FF0000]Sondertilgungen[/COLOR] für Kredite oder Restschulden nach Kreditablauf ansparen und diesen Betrag ebenfalls aus der Gewinnbetrachtung rausrechnen.

Das wären Rücklagen, da ohne zwingenden Grund!

Gruß
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