diverse Fragen

Hallo,
mir ist einiges unklar und bitte um Hilfe:
Bilanzierer/SKr03

1. habe Fragen zum leidigen Thema Reisekostenabrg.
Hotelrg. lautet auf AG. Der Gesell.GF bekommt für 5 Tage Verpflegungsp.
Lt. Rg. wurden berechnet 2x Frühstück brutto ing.39,00 euro / Minibar brutto 16,80/ Trinkgeld 4 euro (ohne StAusweis).
Bilanz/SKR03
Die RK-Abrg. ist erstellt. Ist die Vorgehensweise in Ordnung:
Frühstück incl. Vst auf 4660
Die VP kürze ich um das Frühstück(netto), Rest wird ausgezahlt und auf 4664
Minibar Bruttobetrag auf das Verrechnungskonto des GF oder auch an den VP kürzen (bruttobetrag) ??
Wo wird das Trinkgeld (ohne StAusweis) hingebucht ? Kto.4660?

2. Wir kauften Ware, diese wurde umgetauscht. Heute ging ein "Storno-Beleg" ein.
IdR. bekomme ich Gutschriften und buche diese im Aufwand auf der Habenseite.
Da es sich hier aber um einen Stornobeleg handelt, bin ich mir unsicher ob das ins Soll mit Minusvorzeichen kommt?

3.GF hat eine Prepaidkreditkarte machen lassen, darauf wurden 2.000 euro vom Geschäftskonto eingezahlt. Die Karte soll von unser MA , auf Geschäftsreisen, benutzt werden. Wie wird das gebucht, bzw ich würde ein neues Unterkonto anlegen?!
1703 "Prepaidkreditkarte" an 1200 Bank

Schon mal vielen Dank