"Falsche" Forderung im Jahresabschluss

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"Falsche" Forderung im Jahresabschluss
Hallo liebes Forum,

aufgrund eines Zahlendrehers ist eine Forderung zu hoch eingebucht worden. Der Jahresabschluss ist schon durch.  Jetzt überweist der Kunde den richtigen Betrag - auf dem Debitorenkonto bleibt jetzt noch ein Rest stehen. Wie verbuche ich jetzt diesen Rest? Kann mir jemand weiterhelfen?

Dankeschön!

Eure Amelie
:wink1: Hallo Amelie_vD,

ich denke, hier kann der Steuerberater am besten eine Auskunft geben. Vorallem wenn der JA schon fertig ist. Da bist du auf jedenfall auf der sichersten Seite, wenn du mit ihm darüber sprichst.

Wurde darüber eine Rechnung geschrieben? Oder wie kam es zu der Abgrenzung in den Forderungen?

VG,
Anni
**** Ein kurzes "Danke" oder "hat geklappt" tut net weh ;) , andere User freuen sich, wenn sie sehen, dass der Weg geht und ich sage "Dankeschee" :) ****
Hallo Amelie,

sicherlich gibt es einen korrekten Weg, um die Sache zu regeln.

Wenn der Differerenzbetrag niedrig ist, könntest du es allerdings auch so lösen, dass du ihn einfach als Skonto, Rabatt oder so was ausbuchst.

Viele Grüße
Mia
Hallo Ihr beiden!

Vielen Dank für Eure Antworten. Ja, an das Ausbuchen über ein Toleranzkonto habe ich auch schon nachgedacht. Jetzt sagte gerade eine Kollegin von mir, ich solle doch einfach im neuen Jahr den Debitor mit den "falschen" Zahlen aus 2017 im Haben buchen und somit das  Debitoren Konto wieder ausgleichen und anschließend den neuen "richtigen" Betrag einbuchen, so dass der Debitor dann mit dem richtigen Saldo in der Buchhaltung ist und anschließend gegen die Bank buchen.
Aber darf man das  :denk: ?

Gruß Eure Amelie
[CODE]Aber darf man das :denk: ?[/CODE]

Wer verbietet dir das? Du kannst alles machen bzw.buchen, was du willst, damit der Saldo verschwindet. Du kannst auch den Restbetrag einfach stornieren. Vergiss aber nicht die Umsatzsteuer, falls das ein umsatzsteuerpflichtiger Umsatz ist. Wenn du  Angst  aus welchen Gründen wie immer vor irgendwelchen Stornierungen, Umbuchungen hast: notiere diese Umbuchung in der Excel-Tabelle. Falls jemand später danach fragt, zeigst du dann aus welchem Grund diese Buchung gemacht wurde.
Du buchst den zu hohen Teil der Forderung über ein Konto im Bereich "sonstige betriebliche Aufwendungen" aus.
Hefte dir eine Notiz an den Beleg, warum die Ausbuchung erfolgt.

SBA im Soll an Debitor im Haben. Steuer nicht vergessen, wie weiter oben schon stand.

Den Geldeingang dann buchen Bank an Debitor, dann passt es.
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