Hallo an alle,
ich hoffe, ihr könnt mir bei der folgenden Aufgabe helfen.
Ein Kassenbuch weist folgende Positionen (in TEuro) im Berichtsjahr auf:
am 1.1 Bestand Zahlungsmittel 30
1.1-31.12 diverse Zahlungseingänge aus LuL 1200
1.1-31.12 diverse Begleichungen von Lieferantenansprüchen 400
1.1-31.12 diverse Lohn- und Gehaltszahlungen 400
1.1-31.12 diverse Honorar- und Dienstleistungsauszahlungen 280
15.2 Steuervorauszahlung für laufendes Jahr 25
1.5 Dividendenzahlung 30
1.6 Ausgabe neuer Anteile (Nominalwert 50) zum Kurs 400
15.5 Steuervorauszahlung für laufendes Jahr 25
1.7 Abschlusszahlung für neue Produktionsanlage 400
15.8 Abschlusszahlung laut Vorjahressteuerbescheid 80
1.9 Nettoverkaufserlös Bundesanleihen 100
15.11 Rückgewährung Steuervorauszahlungen 50
31.11 Amortisation Darlehen 50
1.12 Darlehensaufnahme 200
31.12 Zinsabbuchung 30
31.12 Bestand Zahlungsmittel 60
a) Erstellen Sie eine Kapitalflussrechnung mit einem EBITDA- (Zwischen-)Ausweis nach IFRS! Welche Methode ist hier heranzuziehen? Weisen Sie EK- und FK-Zinsen unter den Finanzaktivitäten aus!
b) Beurteilen Sie die Performance und die Finanzlage mittels Cashflow-Analyse! Zur Kennzahlenberechnung gehen Sie davon aus, dass der Forderungsbestand im Berichtsjahr um 200 verringert worden ist.
Diskutieren Sie diese Entwicklung im Zusammenhang mit den Zahlungsmittelbeständen!
Ok, jetzt bin ich wirklich mal gespannt, ob jemand diese Aufgabe lösen kann.
Vielen Dank an alle die es versuchen!
ich hoffe, ihr könnt mir bei der folgenden Aufgabe helfen.
Ein Kassenbuch weist folgende Positionen (in TEuro) im Berichtsjahr auf:
am 1.1 Bestand Zahlungsmittel 30
1.1-31.12 diverse Zahlungseingänge aus LuL 1200
1.1-31.12 diverse Begleichungen von Lieferantenansprüchen 400
1.1-31.12 diverse Lohn- und Gehaltszahlungen 400
1.1-31.12 diverse Honorar- und Dienstleistungsauszahlungen 280
15.2 Steuervorauszahlung für laufendes Jahr 25
1.5 Dividendenzahlung 30
1.6 Ausgabe neuer Anteile (Nominalwert 50) zum Kurs 400
15.5 Steuervorauszahlung für laufendes Jahr 25
1.7 Abschlusszahlung für neue Produktionsanlage 400
15.8 Abschlusszahlung laut Vorjahressteuerbescheid 80
1.9 Nettoverkaufserlös Bundesanleihen 100
15.11 Rückgewährung Steuervorauszahlungen 50
31.11 Amortisation Darlehen 50
1.12 Darlehensaufnahme 200
31.12 Zinsabbuchung 30
31.12 Bestand Zahlungsmittel 60
a) Erstellen Sie eine Kapitalflussrechnung mit einem EBITDA- (Zwischen-)Ausweis nach IFRS! Welche Methode ist hier heranzuziehen? Weisen Sie EK- und FK-Zinsen unter den Finanzaktivitäten aus!
b) Beurteilen Sie die Performance und die Finanzlage mittels Cashflow-Analyse! Zur Kennzahlenberechnung gehen Sie davon aus, dass der Forderungsbestand im Berichtsjahr um 200 verringert worden ist.
Diskutieren Sie diese Entwicklung im Zusammenhang mit den Zahlungsmittelbeständen!
Ok, jetzt bin ich wirklich mal gespannt, ob jemand diese Aufgabe lösen kann.
Vielen Dank an alle die es versuchen!
Einfach zu bedienendes, anwenderfreundliches Excel-Tool zur rechtskonformen Abrechnung von Reisekosten für ein- oder mehrtägige betrieblich und beruflich veranlasste In- und Auslandsreisen. Das Excel-Tool kommt vollständig ohne Makros aus und berücksichtigt alle derzeit geltenden gesetzlichen und steuerlichen Richtlinien. Preis 59,50 EUR .... 
Rollierende Liquiditätsplanung auf Wochenbasis. Mit der Excel-Vorlage „Liquiditätstool“ erstellen Sie schnell und einfach ein Bild ihrer operativen Liquiditätslage für die nächsten (bis zu 52) Wochen.. 
