Eröffnungsbilanz -> Jahresabschlussbilanz; falsche Vortragswerte

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Eröffnungsbilanz -> Jahresabschlussbilanz; falsche Vortragswerte
Guten Abend werte Rechnugnswesen-Community,

im Normalfall bin ich nur stiller Mitleser, aber nun habe ich auch ein Problem mit der Vortragsaktualisierung 2019 -> 2020: Ich habe erstmalig eine Eröffnungsbilanz im Jahr 2019 erstellt. Nun habe ich zwei Werte, welche falsch sein müssen bzw. falsch übertragen wurden. Ist mir leider nicht aufgefallen vor der Übermittlung der Eröffnungsbilanz 2019.

Kurze Fakten zu mir:

Einzelunternehmer
Bilanzierungspflicht seit 2019
Kontorahmen: SKR03
Software: Lexware Buchhalter Pro

Ich habe aus dem Jahr 2018 folgende Vortragsaktualisierungen bzw. Buchungssätze für das Jahr 2019 erstellt; s. Anhang 2018.jpg

Lexware Buchhalter Pro hat mir daraufhin folgende zusätzliche Vortragsaktualisierungen für das Jahr 2019 erstellt; s. Anhang 2019.jpg

Das Kreditkarten-Finanzkonto befand sich, wie oben zu entnehmen, im Haben. Die offene Differenz von SKR03 1789 habe ich, wie vorherige Jahre auch, gegen Bank SKR03 1200 gebucht (mir ist hier bewusst, dass sich der Buchungssatz bei bilanzpflichtigen Unternehmen ändert, was ich auch für die Umsatzsteuer-Vorauszahlung Dezember 2019 umgesetzt habe);s. Anhang 1789.jpg

Für die Vortragsaktualisierung 2019->2020 werden die Werte SKR03 630 sowie SKR03 1545 übernommen, was ja konkret falsch sein muss. Nun kommt die eigentliche Frage:

Wie kann ich den Fehler beseitigen bzw. wie kann die Differenz gegenbuchen, sodass diese Werte nicht mit übernommen werden? Muss ich ggf. eine berichtige Eröfnungsbilanz abgeben?

Mir ist bewusst, dass es sich hierbei um eine Steuerfrage handelt, aber ggf. kann mir dennoch jemand bei diesem Problem helfen

Vielen lieben Dank im Voraus!  :)  :wink1:
2019.jpg (52.74 KB) [ Download ]
2018.jpg (47.03 KB) [ Download ]
1789.jpg (33.69 KB) [ Download ]
Hallo,

deine Bilder sind sehr groß. Kannst du Sie uns etwas kleiner zur Verfügung stellen?

Viele Grüße

die Redaktion von Rechnungswesen-Portal.de
Zitat
Arne Bittner schreibt:
Für die Vortragsaktualisierung 2019->2020 werden die Werte SKR03 630 sowie SKR03 1545 übernommen

Zeig, bitte, auch diese Aktualisierung
Hallo,

vielen Dank für Eure Beiträge. ich habe die Bilder nochmals separat hochgeladen:

https://ibb.co/VJ0HFYZ
https://ibb.co/xCKF7L8
https://ibb.co/bmFtShV

Zitat
Macaslaut schreibt:
Zitat
Arne Bittner schreibt:
Für die Vortragsaktualisierung 2019->2020 werden die Werte SKR03 630 sowie SKR03 1545 übernommen
Zeig, bitte, auch diese Aktualisierung

Die Vortragsaktualiisierung möchte genau die fehlerhaften Werte in das Jahr 2020 übernehmen:

630 Verbindlichkeiten geg. Kreditinstituten -33,31
1545 Forderungen aus Umsatzsteuer-Vorauszahlungen 6.056,20

:cry:
Warum sind diese Werte fehlerhaft?

Das Konto 630 ist anscheinend nicht ausgeglichen.

Ist das Konto 1789 ausgeglichen?
Zitat
Macaslaut schreibt:
1789
Hallo Macaslaut,

vielen Dank für deine Nachricht. Das Sachkonto 1789 ist ausgeglichen, da die Umsatzsteuer-Vorauszahlung von Dezember 2018 im Januar 2019 bezahlt wurden ist. Ich verstehe nicht, warum Lexware überhaupt das Sachkonto 1545 bebucht hat: Es handelt sich doch nicht um eine Forderung meinerseits. Vielleicht stehe ich auch auf dem Schlauch aktuell.  :oops:
Auf 1545 bei Lexware wird immer bei der Vortragauktualiesierung der Steuerüberhang gebucht. D.H die Umsatzsteuerschuld/Forderung für das abgelaufene Jahr.  Nicht mit der Umsatzsteuervorauszahlung zu verwechseln. Alle Umsatzsteuerkonten, ausgenommen 1789, werden dabei über 1545 abgeschlossen.
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