Hallo alle zusammen! 
ich bin Anfänger und brauche dringend eure Hilfe. Meine Geschichte: Ein Kunde aus Schweiz hat bezahlte Ware an deutsche Adresse liefern lassen und anschließend über die Grenze im persönlichen Reisegepäck geführt. Eine Originalrechnung mit Zollstempel liegt vor. Ich habe ihm die MwSt. per Banküberweisung am 22.03.19 erstattet. Und nun weiß ich nicht wie ich das Ganze verbuchen soll. Ich bin Einzelunternehmer, IST-Versteuerung, SKR04, Lexware pro. Werde aber nicht schlimm finden, wenn Ihr SKR03-Konten benutzt...
Ich habe mir zwei Varianten überlegt:
1. Variante: einfach USt. an Bank buchen... bin mir aber nicht sicher, ob ich das so machen darf.
Ust. 19
an Bank 19
2. Variante: die alte Rechnung korrigieren und eine neue ohne MwSt. erstellen
Buchungssätze alte RG
Deb. 119
an Erl. 100
an USt. 19
Bank 119
an Deb. 119
Rechnungskorrektur
Erl. 100
USt. 19
an Deb. 119
neue RG ohne Ust. erstellen (Kto. SKR04 ->4120)
Deb. 100
an St.freie Umsätze 100
Überweisung/Erstattung MwSt an Kunden
Deb. 19
an Bank 19
weiß leider nicht, was hier das Richtige wäre oder gibt es dazu andere Vorgehensweise?
Werde mich über eure Antworten sehr freuen.
ich bin Anfänger und brauche dringend eure Hilfe. Meine Geschichte: Ein Kunde aus Schweiz hat bezahlte Ware an deutsche Adresse liefern lassen und anschließend über die Grenze im persönlichen Reisegepäck geführt. Eine Originalrechnung mit Zollstempel liegt vor. Ich habe ihm die MwSt. per Banküberweisung am 22.03.19 erstattet. Und nun weiß ich nicht wie ich das Ganze verbuchen soll. Ich bin Einzelunternehmer, IST-Versteuerung, SKR04, Lexware pro. Werde aber nicht schlimm finden, wenn Ihr SKR03-Konten benutzt...
Ich habe mir zwei Varianten überlegt:
1. Variante: einfach USt. an Bank buchen... bin mir aber nicht sicher, ob ich das so machen darf.
Ust. 19
an Bank 19
2. Variante: die alte Rechnung korrigieren und eine neue ohne MwSt. erstellen
Buchungssätze alte RG
Deb. 119
an Erl. 100
an USt. 19
Bank 119
an Deb. 119
Rechnungskorrektur
Erl. 100
USt. 19
an Deb. 119
neue RG ohne Ust. erstellen (Kto. SKR04 ->4120)
Deb. 100
an St.freie Umsätze 100
Überweisung/Erstattung MwSt an Kunden
Deb. 19
an Bank 19
weiß leider nicht, was hier das Richtige wäre oder gibt es dazu andere Vorgehensweise?
Werde mich über eure Antworten sehr freuen.
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