Grundregel: Investitionen + Kapitaltilgung = Finanzierung + Liquiditität
| Aktiva | Bilanz Abschluss-(02) und Vorjahr (01) mit den Differenzen in TEUR | |||
| Geschäftsjahre | 02 | 01 | Veränderung | |
| Sachanlagen | 1.430 | 1.400 | +30 | |
| Finanzanlagen | 220 | 200 | +20 | |
| Anlagevermögen | 1.650 | 1.600 | +50 | |
| Vorräte |
1.100 |
1.500 |
–400 |
|
| Forderungen | 550 | 400 | +150 | |
| Flüssige Mittel | 250 | 175 | –75 | |
| Umlaufvermögen | 1.900 | 2.075 | –175 | |
| Gesamtvermögen | 3.550 | 3.675 |
–125 |
|
| Passiva | Geschäftsjahre | 02 | 01 | Veränderung |
| Gezeichnetes Kapital | 1.500 | 1.350 | +150 | |
| Gewinnrücklagen | 300 | 250 | +50 | |
| Eigenkapital | 1.800 | 1.600 | +200 | |
| Langfristige Rückstellungen |
40 |
25 |
+15 |
|
| Langfristige Verbindlichkeiten | 1.000 | 950 | +50 | |
| Langfristiges Fremdkapital | 1.040 | 975 | +65 | |
| Kurzfristige Rückstellungen | 65 | 60 | +5 | |
| Kurzfristige Verbindlichkeiten | 645 |
1.040 |
–395 | |
| Kurzfristiges Fremdkapital | 710 | 1.100 |
–390 |
|
| Gesamtkapital | 3.550 | 3.675 |
–125 |
| Mittelverwendung | TEUR | ||
| I. | Zunahme der Aktiva | ||
| 1. | Investitionen im Anlagevermögen | ||
| – | Sachanlagen | 30 | |
| – | Finanzanlagen | 20 | 50 |
| 2. | Investitionen im Umlaufvermögen | ||
| – | Forderungen | 150 | |
| – | Flüssige Mittel | 75 | 225 |
| II. | Abnahme der Passiva | ||
| Rückzahlung Fremdkapital | 390 | 390 | |
| Kurzfristig | |||
| Summe | 665 | ||
| Mittelherkunft | TEUR | |
| I. | Zunahme der Passiva | |
| 1. | Eigenkapital | |
| – | Gezeichnetes Kapital | 150 |
| – | Gewinnrücklagen | 50 |
| 2. | Fremdkapital | |
| – | Langfristiges Fremdkapital | 65 |
| II. | Abnahme der Aktiva | |
| – | Vorräte | 400 |
| Summe | 665 | |
|
Anlagenzugänge |
|
| – |
Abgänge |
| = |
Nettozugänge (Nettoinvestitionen) |
|
Abschreibungen |
| Anlagevermögen | Zugänge | Abgänge | Abschreibungen |
| Sachanlagen | 580 | 10 | 260 |
| Finanzanlagen | 100 | – | 15 |
| Gesamtsumme | 680 | 10 | 275 |
|
|
Anlagezugänge | 680 TEUR |
| – | Abgänge | 10 TEUR |
| = | Nettozugänge | 670 TEUR |
| Abschreibungen | 275 TEUR |
|
letzte Änderung W.V.R. am 20.03.2024 Autor(en): Günther Wittwer |
RS Controlling-System: Das RS- Controlling-System bietet Planung, Ist- Auswertung und Forecasting in einem Excel-System. Monatliche und mehrjährige Planung. Ganz einfach Ist- Zahlen mit Hilfe von Plan/Ist-Vergleichen, Kennzahlen und Kapitalflussrechnung analysieren. Alle Funktionen im Überblick >>
Weitere Fachbeiträge zum Thema |
|---|
Nur registrierte Benutzer können Kommentare posten!
Einfach zu bedienendes, anwenderfreundliches Excel-Tool zur rechtskonformen Abrechnung von Reisekosten für ein- oder mehrtägige betrieblich und beruflich veranlasste In- und Auslandsreisen. Das Excel-Tool kommt vollständig ohne Makros aus und berücksichtigt alle derzeit geltenden gesetzlichen und steuerlichen Richtlinien. Preis 59,50 EUR .... Mehr Informationen hier >>
Als internationale gemeinnützige Organisation ist es unser Ziel, weltweit so vielen Blutkrebspatient:innen wie möglich eine zweite Chance auf Leben zu geben und Zugang zu Stammzelltransplantationen zu verschaffen. Um noch mehr Patient:innen zu helfen, brauchen wir regelmäßig Verstärkung von engag... Mehr Infos >>
DO WHAT YOU LOVE – als eines der größten internationalen Modeunternehmen, mit mehr als 1.200 Filialen weltweit, kreieren wir Mode für Erlebnismomente. NEW YORKER ist nicht nur ein Arbeitgeber, sondern auch ein Netzwerk aus motivierten und vielfältigen Teams, welches weitere echte Persönlichkeiten... Mehr Infos >>
Wir sind ein dynamisch wachsendes, inhabergeführtes Produktionsunternehmen mit Schwerpunkt im Automotive-Bereich und Teil einer erfolgreichen mittelständischen Unternehmensgruppe. Wir sind als mittelständisches Unternehmen seit 2001 aktiv und beschäftigen derzei... Mehr Infos >>
Wir sind das führende Netzwerk von Stadtwerken in Europa. Wir stehen für Unabhängigkeit und neue Wege. Im Wettbewerb bieten wir unseren Partnern Kompetenz in Erzeugung, Handel und Vertrieb. Wir bündeln Aktivitäten und gestalten Energiemärkte. So unterstützen wir Stadtwerke darin, eigens... Mehr Infos >>
AccorInvest ist Eigentümer und Betreiber eines Immobilienportfolios von mehr als 750 Hotels, die sich in Besitz und Pacht in 25 Ländern Europas, Lateinamerikas und Asiens befinden. In Europa investiert der Konzern in den Ausbau seines Immobilienportfolios (Novotel, Mercure, ibis, ibis styles,... Mehr Infos >>
Als internationale gemeinnützige Organisation ist es unser Ziel, weltweit so vielen Blutkrebspatient:innen wie möglich eine zweite Chance auf Leben zu geben und Zugang zu Stammzelltransplantationen zu verschaffen. Um noch mehr Patient:innen zu helfen, brauchen wir regelmäßig Verstärkung von engag... Mehr Infos >>
ACURA Zahnärzte Gruppe ist eine dynamische Unternehmensgruppe in Healthcare Segment mit Sitz in Frankfurt am Main, welche in 2018 als Start-Up privater Träger gegründet wurde und mit aktuell über 1500 Mitarbeitern an mehreren Standorten am Beginn seiner Mission steht: Der Aufbau des führenden Net... Mehr Infos >>
Als eine der größten und renommiertesten deutschen Kanzleien auf dem Gebiet des gewerblichen Rechtsschutzes steht Maiwald für höchste Professionalität und Qualität. In den branchenrelevanten Rankings werden wir regelmäßig als eine der Top Kanzleien ausgezeichnet. Die Grundpfeiler dieses Erf... Mehr Infos >>
Tipps, Charts und Diagramme für Ihre tägliche Arbeit mit Microsoft Excel® im Controlling. Präsentiert von Controlling-Portal.de. Sogenannte Dashboards werden heute vom Management erwartet. Möglichst auf einem Blatt sollen alle wichtigen Kennzahlen auf einem Blick erfassbar sein.
Rollierende Liquiditätsplanung auf Wochenbasis. Mit der Excel-Vorlage „Liquiditätstool“ erstellen Sie schnell und einfach ein Bild ihrer operativen Liquiditätslage für die nächsten (bis zu 52) Wochen.. Preis 47,60 EUR Mehr Infos und Download >> 
 | Skontorechner | |
| Körperschaftsteuerrechner | |
| RS-BSC | |
| RS-Investitionsrechner | |
| Kapitalflussrechnung | |
| Jahresgeschäftsplanung | |
| RS-Dienstplanung |
Der Excel-Baukostenrechner unterstützt Sie in der Kalkulation der Kosten Ihres Hausbaus mit einer detaillierte Kosten- und Erlösplanung. Zusätzlich bietet Ihnen dieses Excel-Tool einen Plan / IST-Vergleich sowie verschiedene andere Auswertungen.. Preis 30,- EUR Mehr Infos und Download >> 
+ 49 (0) 3381 315759
ein Projekt der
reimus.NET GmbH
