Grundregel: Investitionen + Kapitaltilgung = Finanzierung + Liquiditität
| Aktiva | Bilanz Abschluss-(02) und Vorjahr (01) mit den Differenzen in TEUR | |||
| Geschäftsjahre | 02 | 01 | Veränderung | |
| Sachanlagen | 1.430 | 1.400 | +30 | |
| Finanzanlagen | 220 | 200 | +20 | |
| Anlagevermögen | 1.650 | 1.600 | +50 | |
| Vorräte |
1.100 |
1.500 |
–400 |
|
| Forderungen | 550 | 400 | +150 | |
| Flüssige Mittel | 250 | 175 | –75 | |
| Umlaufvermögen | 1.900 | 2.075 | –175 | |
| Gesamtvermögen | 3.550 | 3.675 |
–125 |
|
| Passiva | Geschäftsjahre | 02 | 01 | Veränderung |
| Gezeichnetes Kapital | 1.500 | 1.350 | +150 | |
| Gewinnrücklagen | 300 | 250 | +50 | |
| Eigenkapital | 1.800 | 1.600 | +200 | |
| Langfristige Rückstellungen |
40 |
25 |
+15 |
|
| Langfristige Verbindlichkeiten | 1.000 | 950 | +50 | |
| Langfristiges Fremdkapital | 1.040 | 975 | +65 | |
| Kurzfristige Rückstellungen | 65 | 60 | +5 | |
| Kurzfristige Verbindlichkeiten | 645 |
1.040 |
–395 | |
| Kurzfristiges Fremdkapital | 710 | 1.100 |
–390 |
|
| Gesamtkapital | 3.550 | 3.675 |
–125 |
| Mittelverwendung | TEUR | ||
| I. | Zunahme der Aktiva | ||
| 1. | Investitionen im Anlagevermögen | ||
| – | Sachanlagen | 30 | |
| – | Finanzanlagen | 20 | 50 |
| 2. | Investitionen im Umlaufvermögen | ||
| – | Forderungen | 150 | |
| – | Flüssige Mittel | 75 | 225 |
| II. | Abnahme der Passiva | ||
| Rückzahlung Fremdkapital | 390 | 390 | |
| Kurzfristig | |||
| Summe | 665 | ||
| Mittelherkunft | TEUR | |
| I. | Zunahme der Passiva | |
| 1. | Eigenkapital | |
| – | Gezeichnetes Kapital | 150 |
| – | Gewinnrücklagen | 50 |
| 2. | Fremdkapital | |
| – | Langfristiges Fremdkapital | 65 |
| II. | Abnahme der Aktiva | |
| – | Vorräte | 400 |
| Summe | 665 | |
|
Anlagenzugänge |
|
| – |
Abgänge |
| = |
Nettozugänge (Nettoinvestitionen) |
|
Abschreibungen |
| Anlagevermögen | Zugänge | Abgänge | Abschreibungen |
| Sachanlagen | 580 | 10 | 260 |
| Finanzanlagen | 100 | – | 15 |
| Gesamtsumme | 680 | 10 | 275 |
|
|
Anlagezugänge | 680 TEUR |
| – | Abgänge | 10 TEUR |
| = | Nettozugänge | 670 TEUR |
| Abschreibungen | 275 TEUR |
|
letzte Änderung W.V.R. am 29.07.2024 Autor(en): Günther Wittwer |
Weitere Fachbeiträge zum Thema |
|---|
Nur registrierte Benutzer können Kommentare posten!
|
RS Toolpaket - Planung: |
|||
| 4 Excel-Tools zum Paketpreis von nur 149,- EUR statt 227,- EUR bei Einzelkauf | ||||
|
|
RS Toolpaket - Controlling: | |||
| 6 Excel-Tools zum Paketpreis von nur 189,- EUR statt 286,- EUR bei Einzelkauf | ||||
|
|
RS FiBu Paket: | |||
|
Die Stadt Weinheim mit rund 45.000 Einwohner*innen ist innerhalb der Metropolregion Rhein-Neckar ein beliebter Wohnort mit großem Bildungs-, Sport- und Kulturangebot. Wir als Beschäftigte (ca. 800) der Stadtverwaltung wollen unsere Stadt Tag für Tag weiterentwickeln. Wenn Sie Teil un... Mehr Infos >>
H‑O‑T bietet Hightech-Know-how in den Bereichen Härtetechnik, Nitriertechnik und Beschichtungstechnik. H‑O‑T erfindet, entwickelt und realisiert unverzichtbare technologische Lösungen für die Industrie, mit denen Reibung und Verschleiß entscheidend reduziert werden, um Komponenten noch sichere... Mehr Infos >>
Die Energie Südbayern (ESB) bildet gemeinsam mit den Tochterunternehmen Energienetze Bayern und der ESB Wärme die ESB-Unternehmensgruppe. Mit rund 450 Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern, Auszubildenden und Trainees stehen wir für leistungsfähigen Service, flexible Energiepr... Mehr Infos >>
Stellen Sie sich vor, Sie sind Teil eines bodenständigen Unternehmens,
das seit 1936 mit Herz und Verstand Landwirte, Gartenbauer und
Gewerbetreibende begleitet. Wir legen viel Wert darauf, nah am Menschen
zu sein: nah an unseren fast 600 Mitarbeitenden und nah an unseren
Mandantinnen und... Mehr Infos >>
Sie suchen einen erfüllenden Job, der 365 mal im Jahr Sinn ergibt? Bewerben Sie sich bei der NGD! Erziehen – Fördern – Pflegen – Heilen … Mit rund 70-jähriger Erfahrung im sozialen Dienstleistungsbereich wirkt die Norddeutsche Gesellschaft für Diakonie mit ihren ca. 5.700 Mitarbeitenden in rund 3... Mehr Infos >>
Zur Verstärkung unseres Finanzteams suchen wir eine engagierte und fachlich versierte Persönlichkeit, die in enger Zusammenarbeit mit unserem CFO die Finanzprozesse mitgestaltet. Die Position ist in Teilzeit mit flexibler Wochenstundenanzahl zu besetzen und bietet eine langfristige Perspektive in... Mehr Infos >>
Die E.V.A., Energieversorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH Aachen, ist die geschäftsführende Holding- Gesellschaft der STAWAG, des Nahverkehrsunternehmens ASEAG und über 50 weiteren Tochter- und Beteiligungsgesellschaften. Mit rund 150 Mitarbeitenden erbringt die E.V.A. sämtliche Querschnittsfu... Mehr Infos >>
Seit 2013 bin ich selbständiger Steuerberater. Unser Büro befindet sich im Hamburger Stadtzentrum in der Nähe der Laeiszhalle. Der Tätigkeitsschwerpunkt meines Teams liegt insbesondere in der nationalen Steuerberatung von mittelständischen Unternehmen und ihrer Gesellschafter, Freiberufler sowie ... Mehr Infos >>
Rollierende Liquiditätsplanung auf Wochenbasis. Mit der Excel-Vorlage „Liquiditätstool“ erstellen Sie schnell und einfach ein Bild ihrer operativen Liquiditätslage für die nächsten (bis zu 52) Wochen. Mehr Infos und Download >> | RS-Anlagenverwaltung | |
| RS-Liquiditätsplanung L | |
| RS-Bilanzanalyse | |
| RS-Plan | |
| RS-BSC | |
| RS-Darlehensverwaltung | |
| RS-Investitionsrechner |
RS-Plan - Unternehmens- planung leicht gemacht: 
+ 49 (0) 3381 315759
ein Projekt der
reimus.NET GmbH
